2.政府债券发行及还本付息情况。上半年我区共发行地方政府债券42.19亿元，包括新增债券17.30亿元、再融资债券24.89亿元。上半年全区偿还地方政府债务本息30.37亿元，其中偿还本金25亿元（一般债务还本2亿元，专项债务还本23亿元），支付利息5.37亿元（一般债务付息0.89亿元，专项债务付息4.48亿元）。

3.新增政府债券项目实施情况。按照债务管理有关规定,新增债券分配方案议案经区政府常务会议、区人大常委会审议批准。上半年我区发行新增债券17.30亿元（均为专项债券）。主要用于：

天津京津医药谷起步区园区一期建设项目7.20亿元（20年期）；

中东欧特色小镇产业园区建设工程（一期）项目5亿元（7年期）；

北辰区青光镇韩家墅片区供热等基础设施工程项目2.70亿元（20年期）；

双口镇乡村振兴建设项目1亿元（30年期）；

双街镇庞咀片区乡村振兴提升改造工程1亿元（30年期）；

北辰区杨咀1号地养老院0.40亿元（30年期）。

二、上半年财政运行特点和主要问题

（一）收支运行特点

1.一般公共预算收入呈恢复性增长。上半年一般公共预算收入30.03亿元，同比增长38.1%，恢复到2021年水平。税收收入增幅较高，除经济恢复性增长带动外，主要是去年4月开始实施大规模增值税留抵退税政策（剔除留抵退税政策影响同比增长21.4%）。同时，盘活闲置资产等形成的国有资源（资产）有偿使用收入，拉动非税收入增长。

2.优先保障“三保”支出。编制年初预算时，全面梳理“三保”支出需求，安排“三保”预算45.71亿元，占区级一般公共预算收入59.60亿元的76.7%，其中：“保工资”33.73亿元，“保运转”3.09亿元，“保基本民生”8.89亿元，做到“应保尽保”。上半年，财政部门全力保障“三保”预算执行优先顺序，全区“三保”支出20.63亿元，完成年初预算的45.1%，切实兜牢“三保”底线。

（二）存在的主要问题

1.土地出让收入未达预期。受房地产市场下行因素影响，2023年1-6月土地出让收入2.72亿元，虽然同比2022年1-6月0.99亿元增加173.4%，连续两年低位徘徊，地方政府投资项目的资金面更窄，主要靠土地出让偿还地方政府债务本息的压力上升。

2.国库资金可调度空间受限。按照市财政局规定，按日将50%的区级财政收入上划至市级国库（月底再申请“三保”资金返还）；同时，为加强政府专项债券资金管理，政府专项债券资金建立专户，资金专款专用。财政部门在国库调动资金空间越来越小情况下，切实加强收支管理，密切监测国库库款，兜牢“三保”支出底线，清理财政暂付款，保障财政平稳运行。

三、落实十八届区人大四次会议预算决议情况

今年以来，全区上下坚决贯彻党中央、国务院和市委、市政府决策，落实区委工作要求，按照《政府工作报告》各项部署，财政部门严格执行区人大批准的预算，聚焦实施“十项行动”，坚持稳字当头、稳中求进，全区财政收入稳定增长，财政支出“加力提效”，集中财力保障重点民生，全力推动北辰经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）加大减负纾困力度，着力激发经济主体活力

继续“巩固拓展”减税降费成效，减轻市场主体资金压力，对符合条件的小微企业、个体工商户，继续按规定减征、减收相关税费。拨付资金0.23亿元，全力“支持帮扶”重点群体创业就业，加大就业专项资金、创业担保贷款贴息等政策资金统筹力度，推动大学生、退役军人等重点群体加快实现就业。一季度拨付资金0.27亿元，着力解决疫情防控隔离点、餐饮小微企业经营难题。面向中小企业政府采购预留份额阶段性提高至40%以上，采购份额2.43亿元，占比达76%，服务中小微企业发展。

坚持“优化环境”与财源建设联动，按照全市统一要求成立区级税源建设专班，强化市区镇（街、开发区）三级专班上下联动，用好市级专班税源信息，立足区情实际，对区内重点行业、重点企业精准“画像”；镇级专班紧盯重点税源，挖存量、拓增量，精准发力，形成齐抓共治的良性机制。通过“敲门行动”及时纳统新增的市场主体，扩大经济基本盘。上半年全区新增市场主体9288户，其中“敲门行动”在2022年迁入110户的基础上增加企业27户。全口径税收总额1077.84万元，区本级税收886.64万元。

（二）加强财政资源统筹，在发展中保障和改善民生

持续做好社会保障工作，拨付资金0.89亿元，支持低保人员、特困人员、临时救助对象等困难群体基本生活。提升医疗卫生服务能力，严格按照基本公共卫生服务经费人均财政补助标准安排预算，支持加强医疗卫生机构能力建设和卫生健康人才培养，落实医务人员疫情防控临时性工作补助。进一步加强基本民生保障，拨付供热、公交、清洁取暖补贴1.96亿元，有效保障人民群众基本民生需求，切实解民忧、办实事。支持学前教育发展，拨付普惠性民办幼儿园生均补助0.50亿元，完善普惠性学前教育保障机制，扩大学前教育资源供给。切实保障城乡义务教育经费，落实义务教育“双减”要求，促进课后服务高质量有特色发展。支持农业农村优先发展，助力乡村振兴补给基础设施短板,发放农机购置补贴、农业保险保费补贴、耕地地力保护补贴等0.49亿元，确保“惠农”政策落到实处。支持优势特色产业集群发展，推动农业产业结构升级。依托“832平台”（脱贫地区农副产品网络销售平台）推进政府采购脱贫地区农副产品，上半年“832平台”销售额97.45万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）全力防范化解风险，确保财政平稳运行

2023年4月，按照市委市政府要求，成立区党政主要领导担任的“双组长”财经工作专班领导小组，统筹推动债务风险防控、财政暂付款清理、闲置资产盘活及财源建设工作。区委区政府主要领导多次主持召开领导小组工作会议，听取各单位偿债资金落实情况，按照市委市政府“心中有数、心明眼亮、手中有策、肩上有责”的工作要求，“管总量、调结构、降成本、多渠道、广开源、防风险”，充分发挥“1+6”偿债资金来源落实情况动态监控工作机制的优势，根据《北辰区地方政府专项债券偿债备付金管理暂行办法》，建立专项债券偿债备付金台账，用足用好政府债券再融资和缓释政策，上半年再融资24.89亿元、缓释5.75亿元，成功发行政府债券17.30亿元，支持京津医药谷等政府重点投资项目。持续优化债务结构，守住不发生区域性、系统性债务风险底线。

（四）深化财政管理改革，提高财政资金使用效益

开展财会监督专项行动。认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅2023年2月9日印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》，按照财政部、市财政局关于财会监督专项行动工作部署,成立北辰区财会监督领导小组，聚焦减税降费政策落实、基层“三保”整治、地方政府债务违法违规、财政收入虚收空转、违规返还财政收入、财政暂付款管理、惠民惠农补贴资金“一卡通”管理、行政事业单位国有资产处置等8个重点领域，开展财会监督专项行动。在部门自查自纠的基础上，组建6个检查组开展复查，累计发现7个领域52个问题，针对排查出的问题、薄弱环节，认真分析原因，查漏补缺、落实整改，全力维护好财经秩序，确保我区财会监督工作落到实处。

坚决落实过紧日子要求。坚持量入为出，从严审核部门需求，按“保三保、保偿债、保重点”的原则实行项目优先排序，从严从紧安排支出。强化预算执行约束，坚持“先有预算、再有指标、后有支出”的工作机制。压减公用经费定额0.36亿元，统筹用于改善基本民生，支持市场主体发展。加强政府投资项目管理，强化政府采购管理。上半年累计实施政府采购项目313个，预算金额3.02亿元，实际采购金额2.95亿元，节约资金0.07亿元，节约率2.32%；评审财政投资预、结算项目26个，送审金额9.62亿元，审定金额8.54亿元，审减金额1.08亿元，审减率11.23%。扎实推进预算绩效管理，完善制度建设全面实施预算评审和事前绩效评估，持续加强预算管理，提高资金使用效益。

持续推动闲置资产盘活工作。按照《北辰区闲置资产整治专项行动工作方案》和市、区两级财经专班工作要求，积极、持续推动闲置资产盘活工作，助力我区一般公共预算收入首季“开门红”、半年“双过半”。截至2023年6月30日，行政事业单位及所属国有企业18处房产实现出售总面积为1.14万平方米，实现资产处置收入1.17亿元。

四、下一步财政重点工作安排

下半年，我们要全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议精神，按照市委、市政府实施“十项行动”工作部署，扎实开展“无奋斗、不北辰·辰兴十干”实践活动，严格执行区人代会批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，围绕高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，打好宏观政策、扩大内需、改革创新、防范化解风险组合拳，落实好积极的财政政策，推动北辰经济持续回升向好。重点做好以下工作：

（一）持续推进各项财经工作

持续做好财源建设工作。以税源建设工作专班为依托，聚焦招商引资、储备项目、吸纳就业等方面，高效服务财源建设。守正创新强化组收，积极协调税务部门，优化纳税服务，采取精准堵漏措施，促进税收增长。落实《关于建立财政促进镇街开发区高质量发展机制的实施意见试行》，统筹存量与增量，进一步激发镇街开发区推动高质量发展活力，为财政收入稳定增长提供支撑。

扎实做好财政暂付款清理工作。坚决落实财政部和市财政局暂付款清理工作要求，按照“谁借款、谁偿还”的原则，压紧压实各级责任，建立财政暂付款考核通报工作机制，通过挖潜增收、压减支出、清偿借款、盘活资产等方式，分类处置存量财政暂付款，严格控制新增财政暂付款，确保到2025年我区财政暂付款余额降至合理区间。

切实做好债务风险防范工作。充分发挥财经工作专班作用，统筹各类资金资源落实年度化债任务。严格落实专项债券资金专户管理、偿债备付金等制度办法，依托穿透式监测系统和财资管理云平台实现债券资金全过程监管，加强日常监测和风险预警，牢牢守住风险底线。

（二）加强重点领域支出保障

以财政力度保民生温度，落实就业、教育、医疗卫生、住房保障等方面政策，努力增进人民群众的幸福感、获得感、安全感。支持减负稳岗扩就业、创业带动就业、提升技能培训促就业。支持高质量办好人民满意的教育，发展素质教育，促进教育公平。加强公共卫生体系建设，提升医疗卫生服务能力，发挥好社会救助的兜底保障作用，落实企业职工、城乡居民基本养老保险财政补贴政策，守护好老百姓的“养老钱”。支持住房租赁市场发展试点项目、推进城镇老旧小区改造，倾力增进民生福祉。

（三）兜牢兜实“三保”底线

加强“三保”（保基本民生、保工资、保运转）预算编制、执行、库款保障等各环节管理。严格按照财政部规定，测算人员工资、单位运转、基本民生需求，加大对镇及开发区财政编制预算的审核力度，确保“三保”预算足额安排。实时对库款进行监测，每月精准测算“三保”支出需要确保执行中优先保障“三保”支出。建立“三保”支出、库款规模、债务偿还等动态监测机制，确保财政平稳运行。

（四）加大财会监督力度

贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。稳妥推进财会监督专项行动、预算执行监督专项行动，聚焦财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督、转移支付资金使用、部门重大预算项目执行等重点领域，严肃查处有令不行、有禁不止、财务造假等违法违规问题，推动整改问责，严格按制度、按规矩办事。加强财会监督与其他监督有机贯通、相互协调，实现信息沟通、线索移送、协同监督、成果共享，形成监督合力。在上半年8个领域财会监督基础上，开展重点民生资金专项整治。

（五）扎实做好审计整改“下半篇”文章

深入贯彻区委审计委员会第十一次会议精神，对北辰区2022年度区级预算执行和其他财政支出情况审计中查出的预算编制、内部控制管理、国有资产管理等方面存在的问题，压实整改责任，抓好整改落实。把“当下改”和“长久立”结合起来，从制度机制上剖析原因、堵塞漏洞，防止类似情况再次发生。

主任、各位副主任、各位委员，2023年财政任务繁重艰巨，财政工作任重道远，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，积极发挥财政职能作用，坚定信心、扎实苦干，踔厉奋发、勇毅前行，坚持专业精神、增强专业能力、发扬专业作风，提高观察财政新形势、研究财政新状况、解决财政新问题的水平，以实干实绩推动北辰经济高质量发展！

北辰区2023年上半年预算执行情况表.xlsx