1-6月份全区政府性基金预算总收入（综合财力）合计76.14亿元，完成年初预算89.47亿元的85.1%，其中：政府性基金预算收入2.32亿元，加上级转移支付收入6亿元、上年结转结余32.90亿元、调入资金3.12亿元、专项债券转贷收入32.64亿元，减结转结余超30%部分调入一般公共预算0.84亿元。

1-6月份全区政府性基金预算支出合计53.67亿元，完成年初预算89.47亿元的60%。其中：

政府性基金预算支出19.67亿元（区本级支出14.28亿元，镇及开发区支出5.39亿元），完成年初预算53.07亿元的37.1%。主要用于：中东欧特色小镇产业园区建设工程政府专项债券及付息支出10.64亿元、95平方公里管理体制改革试点地块土地出让成本返还支出7.48亿元等；

专项债务还本支出34亿元，其中：发行再融资专项债券还本32.64亿元。

（三）国有资本经营预算收支情况

受区属国有企业盈利能力下降等因素影响，1-6月份实现区级国有资本经营预算收入28万元，主要为股利、股息收入，完成年初预算30031万元的0.1%，同比2023年13万元增长108%。

1-6月份全区国有资本经营预算总收入（综合财力）合计1079万元，完成年初预算22081万元的4.9%，其中：国有资本经营预算收入28万元，加上级转移支付收入82万元、上年结转结余977万元，减调入一般公共预算8万元。

1-6月份全区国有资本经营预算支出合计7万元，完成年初预算22081万元的0.03%。主要用于：区管国有独资公司外部董事工作报酬。

（四）转移支付资金收支情况

市对区转移支付资金情况。1-6月份市对区转移支付15.74亿元，主要是：一般公共预算9.69亿元，政府性基金预算6亿元，国有资本经营预算0.01亿元。截至6月底资金支出7.54亿元，主要用于困难群众救助、就业补助、采暖期供热补贴、95平方公里管理体制改革试点地块成本返还等支出。

区对镇及开发区转移支付资金情况。1-6月份区对镇及开发区转移支付支出3.69亿元，主要是政府性基金预算支出，用于区级土地出让成本及净收益返还等。

（五）政府债务情况

1.政府债务限额余额情况。上半年，市财政局下达我区2024年新增政府债务限额1.1亿元，调整后我区政府债务限额为420.73亿元（一般债务89.36亿元，专项债务331.37亿元）。截至2024年6月底，我区政府债务余额416.86亿元（一般债务88.33亿元、专项债务328.53亿元），符合市财政局下达我区债务限额管理要求, 在法定限额之内。

2.政府债券发行及还本付息情况。上半年我区共发行地方政府债券42.44亿元，均为再融资债券。上半年全区偿还地方政府债务本息50.53亿元，其中偿还本金44.79亿元（一般债务还本10.79亿元，专项债务还本34亿元），支付利息5.74亿元（一般债务付息0.87亿元，专项债务付息4.87亿元）。

二、上半年财政运行特点和主要问题

（一）收支运行特点

1.非税收入拉动一般公共预算收入增长。上半年一般公共预算收入增长10.7%，增幅排全市第6名，完成全年预算50.2%，超序时进度0.2个百分点，其中税收占比67.8%。非税收入增长较快，其中：第一季度，非税完成4.58亿元，增幅为36.5%，占比31%；第二季度，非税完成6.11亿元，增幅为38.3%，占比33%。

2.优先保障“三保”及重点领域支出。在“承压前行”的紧平衡状态下，财政部门统筹一般公共预算各项收入，优先保障“三保”支出，同时在社会保障、医疗卫生、乡村振兴等重点领域支出均较上年增长30%以上，体现了财政支出更注重民生改善和社会发展。

（二）存在的主要问题

1.土地出让收入进度偏低。土地出让收入已实现2.32亿元，完成全年预算18.5%，低于序时进度31.5个百分点，下半年收入承压较大，完成全年预算收入存在一定风险，同时主要靠土地出让偿还地方政府债务本息的压力上升。

2.清理财政暂付款难度大。市下达我区2024年清理财政暂付款目标任务49.5亿元，总量全市第二。在满足“三保”支出和保障全年收支平衡的前提下，区镇两级可用财力匮乏，无法满足清理财政暂付款等刚性支出所需财力,同时受房地产市场及村集体收入不稳定等因素影响，清收存在很大困难。

三、落实十八届区人大五次会议预算决议情况

今年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察天津重要讲话精神，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，持续深化“辰兴十干·五解五促”主题活动，立足财政职能，狠抓开源增收、兜牢“三保”底线、严格支出管理、防范化解风险、强化运行调度，全力服务区域经济社会高质量发展。

（一）用好财政政策工具，为市场主体减负增能

强化财政与宏观经济协同，围绕稳投资、促就业、助企纾困，提升财政政策精准性有效性。紧密结合产业发展实际和市场需求，扎实推进组合式税费支持政策落实落地，减轻市场主体资金压力。发挥增发国债、专项债券等资金带动作用，加大重大战略、关键领域和重点项目建设保障力度，进一步扩大有效需求、促进经济循环。拨付资金0.18亿元，全力支持帮扶重点群体创业就业，加大就业专项资金、创业担保贷款贴息等政策资金统筹力度，推动大学生、退役军人等重点群体加快实现就业。积极落实中小企业政府采购支持政策，授予中小企业政府采购合同金额2.28亿元，占本区适宜由中小企业提供的政府采购项目合同金额比例74%。进一步加大财政金融支持实体经济力度，成功举办第二届“金融周”，期间达成14家金融机构与区内企业项目签署战略合作协议和项目合作协议，助力培育新的经济增长点。

（二）落实“三量”任务，培育涵养财源

牢固树立“交账”、“添秤”意识，强组收、精调度、稳运行，确保财政收入完成预期目标。依托全市税源建设工作平台，完善市、区、街镇三级税源管理体系，强化街镇财源建设职能，加强比对分析，精准开展税源服务，加大对重点项目、优势企业的服务支持力度，推动增量税源实现突破、存量税源稳中有升。上半年新增纳税企业1766户，同比增长23.2%，实现税收0.7亿元，排名全市第4位，5户企业税收贡献达百万元，引育质量较去年同期明显上升。调整税源建设工作打擂比武评价体系，压实镇街开发区属地组收责任，充分发挥评价“指挥棒”作用，增加增量部分的考核，调整为存量占比、存量增速、增量占比、增量增速四项指标进行评分，持续激发基层抓税源动力。持续加大非税收入组织力度,通过统筹盘活闲置资产挖掘存量，开展公共基础设施使用权开发培育增量，规范行政事业性收费、罚没收入征管等措施，深挖区内可用资源。

（三）坚持“三保”优先，持续改善民生福祉

严格按照“三保”支出优先原则，统筹合理安排财政支出，足额保障“三保”预算支出。截至6月底，“三保”累计支出20.54亿元，其中：保基本民生支出6.31亿元、保工资支出13.59亿元、保运转支出0.64亿元，完成“三保”预算45.48亿元的45.1%。持续做好民生保障特别是困难群体兜底保障工作，拨付资金1.33亿元，支持低保人员、特困人员、临时救助对象等困难群体基本生活。加强基本民生需求保障，安排供热、公交补贴资金1.08亿元，切实解民忧、办实事。在一般公共预算教育经费投入总量“只增不减”的基础上，调整优化支出结构，拨付教育事业发展资金8.46亿元，推动教育均衡发展。提升医疗卫生服务能力，落实基本公共卫生服务政府补助标准，拨付基本公共卫生服务补助资金0.22亿元。紧盯人居环境、厕所革命、清洁取暖、农村生活污水治理和高标准农田工程等项目实施，累计支出涉农资金0.93亿元，助力推进乡村振兴。

（四）扎实推进各项财经工作，筑牢风险防控底线

严格落实防范化解全口径债务风险“1+9”方案体系，聚焦债务偿还、债务率下降、暂付款清理、存量资产盘活等11项重点目标任务，强化债务化解运行调度，千方百计落实偿债来源，不折不扣完成既定化债任务。用好金融支持政策，上半年通过压降隐性债务综合融资成本，预计每年可节约利息支出0.11亿元。严格债券项目入库分级把关，将宝贵的债券资金用于急需、成熟、合规的大项目、好项目。加强专项债券“借、用、管、还”全流程管理，充分发挥专项债券资金使用效益，压实主管部门和项目单位责任，跟踪落实偿债资金来源，按时足额偿还本息，防范法定债务风险。

（五）加强财会监督，财经秩序平稳运行

贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，切实发挥财政部门财会监督主体责任，上半年开展违规返税、高标准农田等6个重点领域专项整治；开展往来款清理专项整治，印发《北辰区行政事业单位往来款项管理办法》。截至6月底，清理2024年新增、2023年及以前存量往来款5.14亿元。将专项监督与日常监督相结合，印发《北辰区财政局关于建立健全财会监督工作常态化提示机制的通知》，将预算执行、绩效管理、政府债券、政府采购、资产管理、实有资金账户、“三公经费”等纳入区级常态化提示机制适用事项清单。坚持贯通协调机制建立与执行，与区统计局联合印发《北辰区关于建立财会监督与统计监督贯通协调机制的意见》的通知；向区审计局推送包括金融企业领域、税源建设领域、政府债务领域、绩效评价结果等多条财会监督线索，推进财会监督工作机制完善，形成部门间线索互通资源共享、方式方法革新的监督检查局面。

四、下一步财政重点工作安排

下半年，我们将全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察天津重要讲话精神，严格执行区人大批准的预算，坚持稳中求进、以进促稳，牢牢把握高质量发展这一首要任务，扎实落实积极的财政政策，在固本培元中巩固和增强经济回升向好态势。重点做好以下工作：

（一）多措并举，切实提升财政保障能力

进一步发挥市、区、街镇三级税源建设专班作用，抢抓支持区域高质量发展、重点税源迁转保障、跨区合作利益共享等政策机遇，不断引育增量税源。着力提升税源质量，用好高质量发展机制实施意见，牢固树立质量效益导向。将投资有收益、产品有市场、区域有就业、环境有改善的企业和产业项目作为税源建设的落脚点，切实将招商引资实效和经济发展成效转变为财政收入。重点围绕行政事业单位国有资产处置和出租出借收入、其他国有资源有偿使用、有关罚没收入等增收领域拓宽非税收入增收途径。持续加大招商力度，创新招商模式，盘活土地存量，加快土地出让。多部门协同配合，根据土地出让进度和合同签订情况，及时征缴入库。

（二）稳字当头，持续做好重点支出保障

坚持公共财政取之于民、用之于民，做好普惠兜底保障，不断提升人民群众获得感幸福感。坚持“三保”预算应保尽保，建立“三保”支出、库款规模、债务偿还动态监测机制，切实兜牢“三保”底线。落实好教育、养老、医疗、优抚等方面的补助政策，织密扎牢民生兜底保障网。强化就业优先政策，促进高校毕业生等重点群体就业创业。保障高标准农田建设，稳住粮食生产基本盘。落实各项惠农强农政策，加大惠民惠农“一卡通”管理改革实效。支持大气污染防治，巩固冬季清洁取暖成果，持续改善空气质量。深化东西部协作和支援合作，助力受援地区实现乡村全面振兴。

（三）强化管理，有效防范财政运行风险

全力做好全口径债务风险化解“一号工程”工作，发挥区党政主要负责同志任双组长的区财经专班工作机制，持续推动防范化解全口径债务风险“1+9”方案落地见效。落实专项债券资金专户管理、偿债备付金等制度办法，依托穿透式监测系统和财资管理云平台实现债券资金全过程监管。紧盯法定债务、隐性债务、清理财政暂付款等化债目标，统筹各类资金资源，通过挖潜增收、压减支出、盘活资产等方式，推动既定化债目标任务圆满完成，坚决守住不发生系统性风险底线。

（四）提质增效，扎实推进财政管理改革

按照我市全面加强预算管理严肃财经纪律要求，深入推进零基预算管理改革，规范部门预算调剂，严控预算追加事项审批，加强财政可承受能力评估。坚决落实党政机关习惯过紧日子，严把财政供养人员入口关，严禁超标准新增购置资产，推动闲置和超标准配置资产在部门间调剂使用。继续推进事前有评估、事中有监控、事后有评价的项目全生命周期管理，持续巩固各级主责部门全面扛起预算绩效管理主体责任，把“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念贯彻始终。加强绩效评价结果与预算安排相挂钩，切实提升资金使用效益和政策实施效果，实现资金投入和项目产出、成本和效益管理之间的有机衔接。

主任、各位副主任、各位委员，2024年财政任务繁重艰巨，财政工作任重道远，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察天津重要讲话精神，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，积极发挥财政职能作用，实干奋进、善作善成、创优争先，切实把“时时放心不下”的责任感转化为“事事心中有底”的行动力，不断开创经济强区、魅力北辰建设新局面。

北辰区2024年上半年预算执行情况表.xlsx