（二）政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算总收入（综合财力）合计109.53亿元。其中：2022年政府性基金收入3.32亿元，完成调整预算41.40%（受房地产市场下行影响同比2021年18.61亿元下降82.16%），加上级转移支付收入35.98亿元、上年结转结余19.45亿元、调入资金7.65亿元、专项债券转贷收入43.13亿元，减结转结余超30%部分调入一般公共预算0.0024亿元。

全区政府性基金预算支出合计76.09亿元，其中：政府性基金预算支出63.41亿元，完成调整预算72.83%，主要用于2021-2022年新增政府专项债券、土地出让成本及净收益返还、专项债券付息等支出；专项债务还本支出12.68亿元。

年末结转结余33.44亿元，其中：区本级32.02亿元、开发区0.59亿元、镇级0.83亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

    全区国有资本经营预算总收入（综合财力）合计1835万元。其中：2022年国有资本经营预算收入2019万元，完成调整预算101.30%，加上级转移支付收入60万元、上年结转结余362万元，减调入一般预算606万元。

  全区国有资本经营预算支出177万元。

  年末结转结余1658万元。

（四）转移支付资金收支决算情况

市对我区转移支付资金50.19亿元，主要是一般公共预算14.20亿元，政府性基金预算35.98亿元（其中95平方公里城市建设和管理体制改革试点和中东欧特色小镇起步区土地整理成本返还34.98亿元），国有资本经营预算0.01亿元。累计拨付资金37.23亿元，主要用于教育、科技、文化体育、社会保障、医疗卫生、养老服务、节能环保、农业农村、基础设施建设等民计民生支出。

区对镇及开发区转移支付17.96亿元。其中：一般公共预算补助支出1.22亿元，主要用于农田建设补助、城镇老旧小区改造、示范工业园区补助、居委会退养干部生活补贴等支出。政府性基金预算补助支出5.48亿元，主要用于高标准农田、土地出让成本及净收益返还等支出。

（五）地方政府债务情况

1.政府债务限额余额情况。市下达我区2022年政府债务限额累计327.60亿元,其中：一般债务46.07亿元，专项债务281.53亿元。截至2022年底，我区政府债务余额327.45亿元，其中：一般政府债务46.04亿元，专项政府债务281.41亿元，符合市下达我区债务限额管理要求, 在法定限额之内。

2.政府债券发行及还本付息情况。2022年我区共发行地方政府债券51.45亿元，包括新增债券31.13亿元，再融资债券20.32亿元。当年全区偿还地方政府债务本息30.17亿元，其中偿还本金20.35亿元（一般债务还本7.67亿元，专项债务还本12.68亿元），支付利息9.82亿元（一般债务付息1.56亿元，专项债务付息8.26亿元）。

3.新增政府债券项目实施情况。按照债务管理有关规定,新增债券分配方案议案经区政府常务会议、区人大常委会审议批准。2022年，我区发行新增债券31.13亿元。其中：

新增一般债券0.68亿元，用于：

区农业农村委环外煤改电电网建设项目0.31亿元（5年期）；

区委网信办公共安全视频监控建设联网应用项目0.25亿元（5年期）；

公安北辰分局 2021 年智慧平安社区建设项目0.12亿元（5年期）；

新增专项债券30.45亿元，用于：

区发改委青光小城镇（二期）农民安置用房韩家墅安置区（1、2号地）项目16.35亿元（7年期）；

区土地整理中心中东欧特色小镇产业园区建设工程（一期）6.8亿元（7年期）；

开发区产城融合示范区二期项目4.3亿元（7年期）；

区住建委京滨城际铁路北辰站周边基础设施配套工程项目2.2亿元（7年期）；

区住建委天津市铁东都市工业园周边道路及配套管线工程项目0.7亿元（20年期）；

区民政局北辰区杨咀1号地养老院项目0.1亿元（30年期）。

区财政组织主管部门及项目单位积极谋划申报项目，做好资金拨付工作，推动项目建设落地，充分发挥专项债券在稳投资、补短板、扩内需等方面的重要作用。

二、财政重点支出和政策落实情况

2022年，财政部门全面贯彻预算法、预算法实施条例和我市预算审查监督条例，认真落实区十八届人大四次会议预算决议，按照积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续的要求，坚持稳中求进的总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，优化支出重点和结构，狠抓财政管理和政策落实，不断增强服务大局的“添秤”意识、说到做到的“交账”意识，为北辰高质量发展提供了坚实保障。

（一）激发市场主体活力，着力稳住经济大盘

落实落细组合式税费支持政策，2022年全年落实各项税费优惠政策36.83亿元。加大增值税留抵退税力度，聚焦小微企业和制造业等重点行业，建立留抵退税政策资金保障工作机制，存量留抵税额一次性全额退还，增量留抵税额按月全额退还，累计全口径退税20.01亿元。进一步落实2022年新出台小型微利企业所得税减免、扩大“六税两费”享受范围、提高科技型中小企业研发费用加计扣除比例、减免困难企业房产土地税等政策，累计办理全口径退税5.25亿元。延续实施小规模纳税人减征增值税、生产生活性服务业增值税加计抵减、制造业研发费用加计扣除等政策，累计全口径减税2.94亿元。制造业中小微企业缓缴税费政策、阶段性缓缴企业社会保险费，累计缓税缓费8.63亿元。

发挥政策引导助力市场主体纾困发展。为落实“稳经济35条”政策，印发《北辰区关于行政事业单位及所属企业做好2022年国有房屋租金减免工作的通知》，积极推动国有房屋租金减免政策落实。涉及政策的13家行政事业单位及其所属企业的101处国有房屋全部落实政策，总计减免金额569.66万元，助力服务业小微企业和个体工商户纾困解难，持续提升市场主体获得感。加大政府采购支持中小企业力度，保障各类市场主体平等参与政府采购活动，全年政府采购意向向社会公开共682条政府采购项目。为企业提前获知政府采购政策信息、充分做好参与政府采购活动提供便利。落实稳住经济一揽子政策措施，政府采购向中小企业倾斜政策，阶段性提高采购预留份额，全年授予中小企业采购合同采购份额5.19亿元，占北辰区政府采购合同69.04%，其中面向小微企业采购份额4.68亿元，占本区授予中小企业政府采购合同总金额比例90.06%。

（二）加强财源体系建设，促进区域协调发展

充分发挥区税源建设工作专班作用。按照全市的统一工作要求，寓财源税源建设于“双万双服”服务企业全过程，强化市、区、镇三级联动机制，加强各部门信息共享，着力强税源、扩税基。紧盯产业链龙头和重点税源企业做好跟踪服务，鼓励企业扩能增效，培育涵养可持续发展的优质财源。优化包联服务，持续做好重点企业走访，帮助企业解决发展难题。加强财政收入运行态势分析，关注重点行业运行以及平台经济等财源发展情况，着力巩固存量、扩大增量、提高质量。

促进镇街开发区高质量发展。围绕“激活区域发展”的核心目标，建立以“引育增量”和“促进存量”为基础的财政扶持政策——《关于建立财政促进镇街开发区高质量发展机制的实施意见试行》，激励镇街、开发区率先发展、壮大财力，为更好地服务和保障民生创造条件。

（三）保基本、兜底线，切实保障和改善民生

推动教育高质量发展。拨付专项资金1.27亿元，完善普惠性学前教育保障机制，公办、民办并举扩大学前教育资源，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，助力课后服务提质增效，支持集团化办学模式，落实各阶段学生资助政策。

健全完善社会保障体系。拨付1.33亿元，落实企业职工、城乡居民基本养老保险财政补贴政策。支持高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体就业创业。支持保障低保人员、特困人员、临时救助对象等困难群体基本生活。

促进基本公共卫生服务均等化，人均财政补助标准由每人每年104元提高至109元。保障常态化疫情防控，拨付资金1.24亿元，用于核酸检测、疫情防控，筑牢公共卫生基础。拨付1.54亿元，落实城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助、优抚对象医疗救助政策。

大力实施乡村振兴战略。拨付资金0.58亿元，支持耕地地力保护、农业保险保费补贴、农机购置、实际种粮一次性补贴等惠农强农政策。争取中央彩票公益基金0.40亿元支持“红色河头 绿色双口”项目，助力革命老区（安幸生故居）乡村振兴。深入推进人力社保、民政、农业农村三大领域财政补贴“一卡通”管理改革，实现“一卡统发”、“一网统管”惠民惠农。依托“832平台”推进政府采购脱贫地区农副产品，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（四）加强政府债务管理，防范化解债务风险

健全专项债券全生命周期管理。严格落实市政府办公厅印发《地方政府专项债券项目管理库暂行办法》要求，实行储备库、需求库、发行库和存续期库滚动接续、分级管理。积极组织专项债券项目申报，全年发行政府专项债券30.45亿元，有力支持京滨城际北辰站周边基础设施、青光小城镇二期及产城融合示范区二期项目建设。专项债券发行率、资金拨付进度及总体支出进度位列全市前列，为拉动我区固定资产投资、稳定经济增长发挥了“压舱石”作用。

积极稳妥化解政府债务。认真贯彻落实党中央重大决策部署，区党政主要负责同志任防范化解债务领导小组“双组长”，定期听取全区政府债务到期、还款来源安排情况，要求全区各单位“要像爱护眼睛一样爱护金融环境”。统筹全区资金资产资源，用足、用好缓释和展期政策，坚决遏制增量，稳妥化解存量，牢牢守住风险底线。

三、管好用好财政资金，进一步提高财政管理水平

财政部门坚持加强管理、深化改革，严格预算执行，严肃财经纪律，着力提升财政资金使用效益和财政政策效能，更好地服务保障高质量发展。

（一）坚持勤俭节约过紧日子

将政府过紧日子要求贯穿于预算编制执行、政府采购、资产管理等各项工作中。严控一般性支出，压减非刚性、非重点项目支出。公用经费定额支出标准压减15%，节约资金0.36亿元，盘活部门存量资金1.58亿元。实施政府采购项目908个，节约资金0.27亿元，节约率3.60%；评审政府投资项目93个，报审金额23.75亿元，审减金额4.45亿元，审减率18.72%。完善“三公”经费执行常态化监控机制，2022年全区一般公共预算“三公”经费支出较上年下降69.83%。

（二）硬化预算约束

严格执行区人代会批准的预算，完善预算执行监控机制，坚决禁止无预算、超预算支出。坚持量入为出，从严审核部门需求，不超财政承受能力新出台政策、新上项目。加强“三保”等重点领域经费保障，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，不留硬缺口，牢牢兜住“三保”支出底线。按照市财政局统一部署，持续推进预算管理一体化建设，将预算编制、预算执行、政府采购等业务嵌入一体化系统。持续完善财政内控体系，扎牢织密预算管理等重点领域制度笼子。

（三）整治财经秩序

把保障党中央、国务院重大决策部署贯彻落实作为财会监督工作首要任务，按照财政部和市财政局统一部署，深入开展财经秩序专项整治行动，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、涉农补助资金管理等七项重点领域，组建工作专班，细化制定分领域整治方案，全面开展核查，坚决维护财经法规和管理制度的严肃性。同时，开展代理记账行业专项整治，对涉嫌无证经营企业依据有关规定作出行政处理，促进行业健康发展。

（四）深入推进预算绩效管理

印发《天津市北辰区地方政府专项债券项目资金绩效管理暂行办法》，细化分行业分领域绩效管理专项管理办法，进一步健全预算绩效管理制度体系。印发《北辰区预算绩效管理指标参考手册（2022年版）》，涵盖19类共性项目251条指标、22个行业领域3475条指标，进一步提高我区预算绩效管理规范化、标准化水平。做实全过程预算绩效管理，提高预算绩效管理各环节质量。探索支出标准体系框架建设，推动各部门树立“投入和产出并重”改革导向，达到“提质、增效、控成本”的目的。推进绩效信息公开，2022年项目绩效目标765个、2021年项目绩效自评1501个全部按时公开。

（五）推动闲置资产盘活处置

落实市政府关于闲置资产整治专项行动部署，制定《北辰区闲置资产整治专项行动工作方案》，成立以区长为组长的闲置资产整治专项行动工作领导小组，制定《北辰区闲置资产整治专项行动工作领导小组议事规则》。研发北辰区国有资源管理系统，全面摸清、夯实家底。倒排工期、挂图作战，积极推动工信局所属企业的福士登酒店、原规划局办公楼、汽车工贸地块和惠辰担保公司房产资产确权登记、盘活处置工作。实现资产处置收入1326.17万元，切实做到确权登记一批瑕疵资产，有效盘活一批闲置资产，提质增效一批低效资产，闲置资产整治工作取得阶段性成果。

（六）自觉接受人大监督

认真贯彻落实区人大常委会有关要求，持续完善报送区人大审查的政府预决算相关情况，更好配合人大审查监督工作。落实区人大及其常委会有关决议，对区人大常委会提出的审议意见逐项研究、积极改进，全面报告落实情况和后续措施。向区人大常委会报告年度国有资产管理情况。积极向代表汇报工作、倾听意见，把代表的真知灼见体现到改进预算编制、完善预算管理、制定财税政策、深化财税改革中。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政收支决算总体情况良好，财政各项工作取得一定成效。下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实市委市政府“十项行动”，自觉接受区人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见、审计意见，把“无奋斗、不北辰·辰兴十干”实践活动贯穿于财政工作始终，助推“经济强区、魅力北辰”建设！

北辰区2022年政府决算编制目录.xlsx

2.天津市北辰区人民政府2022年决算报表.xls

3.北辰区区级2022年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明.docx

4.关于北辰区2022年政府决算转移支付执行情况的说明.docx

5.北辰区2022年举借政府债务情况说明.docx

6.关于北辰区2022年预算绩效工作开展情况说明.docx

7.重大政策和重点项目绩效执行结果.rar